Orçamento de caixa
- •Elaborar o orçamento de caixa para planejamento de necessidades imediatas e de curto prazo.
- •Gerenciar preventivamente os recursos necessários para cumprir necessidades táticas de tesouraria.
- •Selecionar instrumentos de captação e aplicação adequados ao horizonte de caixa.
- •Aplicar tecnologia (RPA, Open Finance) na operação de tesouraria.
Indústria Épsilon — orçamento de caixa mensal
Você é tesoureiro(a) da Indústria Épsilon, fabricante com receita projetada de R$ 60 milhões no ano e sazonalidade pesada: 40% no 1º semestre e 60% no 2º. O CFO pede um orçamento de caixa mensal de 12 meses para dimensionar a necessidade de funding antes do pico. As premissas operacionais já estão fechadas: PMRV efetivo de ~45 dias (50% recebido no mês, 50% no seguinte, com 2% de inadimplência), compras = 55% da receita com PMPF 40 dias (33%/67%), folha mensal de R$ 1,5 M com 13º em junho e novembro, tributos mensais de R$ 1,2 M, CAPEX único de R$ 4,0 M em março e saldo inicial de R$ 2,5 M. A política exige saldo mínimo de R$ 1,5 M ao final de cada mês.
Crise de liquidez prevista em 30 dias
Você é tesoureiro(a) da Distribuidora Delta, empresa de médio porte. O modelo preditivo de fluxo de caixa (regressão sazonal com decomposição STL) alertou agora cedo: 70% de probabilidade de o saldo de caixa violar o mínimo de R$ 2,0 M em 30 dias. O saldo atual é de R$ 3,0 M. As simulações apontam um gap de R$ 8 M no cenário-base, R$ 14 M no pessimista e R$ 3 M no otimista. Você tem 30 dias — antes que o problema vire reativo, precisa dimensionar o gap, mapear alavancas internas (antecipação de carteira, negociação de fornecedores, CAPEX adiável) e acionar fontes externas (conta garantida pré-aprovada, banco de relacionamento, Open Finance). O CFO quer um plano em 48 horas.
RPA na conciliação bancária — piloto, full ou SaaS
Sua tesouraria gasta 14 horas/semana com conciliação manual de 5 contas em 3 bancos, processando ~4.000 lançamentos/mês com taxa de exceção de 8%. O CFO autorizou um piloto de RPA e quer ver ROI antes de aprovar a expansão. A hora do analista pleno custa R$ 90/h com encargos. Você precisa mapear o processo, desenhar a arquitetura-alvo (screen scraping, Open Finance ou SaaS) e demonstrar o retorno em horizonte de 36 meses.
Política de investimento de excedentes — comitê de tesouraria
Sua empresa, com governança madura, acumula R$ 25 milhões de excedente de caixa após desalavancagem do triênio. O comitê de tesouraria se reúne na próxima semana para aprovar a nova política de investimento — segmentação por horizonte, instrumentos elegíveis, limites de concentração e regras de downgrade. A referência de mercado é CDI = 11,75% a.a. Você precisa propor a segmentação, escolher entre três políticas (conservadora, equilibrada ou ativa com gestor) e justificar limites quantitativos.